Conhecer as tributações da previdência privada e suas possibilidades é essencial para fazer o dinheiro trabalhar .
A previdência privada é um benefício que cada vez mais é procurado pelos brasileiros e conhecer sobre os planos, regras e possibilidades é essencial para bons resultados. Esse tipo de aposentadoria conta com o VGBL e o PGBL e saber mais dessas siglas faz toda diferença para a escolha.
Mais do que a divisão de planos, cada um deles com tabelas regressivas ou progressivas que tem a ver com a tributação desse tipo de modalidade.
Você sabe como o VGBL progressivo ou regressivo funciona? Saiba mais sobre ele agora mesmo!
O que este artigo aborda:
Previdência privada
Antes de falarmos de fato sobre a sigla, é importante dar um breve resumo sobre a aposentadoria privada. Essa modalidade é um investimento de longo prazo e não está ligada ao sistema do Instituto Nacional do Seguro Social, o INSS. Portanto, é preciso entender que ela é complementar à previdência pública e não substitutiva.
Além disso, pessoas físicas por meio de bancos ou corretoras podem contratar a previdência privada ou pessoas jurídicas podem contratar, por exemplo, quando uma organização conta com planos privados para seus colaboradores.
Por fim, existem vários planos, que são calculados de acordo com o quanto o indivíduo está disposto a investir e quais os seus objetivos ao decorrer da vida. Dito isso, duas são as categorias existentes da previdência privada: o PGBL e o VGBL, do qual iremos falar melhor.
O que é VGBL?
VGBL é a sigla para Vida Gerador de Benefício Livre, uma das alternativas da previdência privada que podem ser escolhidas pelos investidores.
Essa é uma opção de previdência privada mais utilizada para quem declara o Imposto de Renda pelo modelo simplificado ou que deseja investir mais do que 12% da renda bruta anual tributável.
A vantagem dessa alternativa é que o imposto é calculado apenas sobre o ganho de capital, ou seja, não importa o quanto você juntou com seus depósitos, afinal, a tributação será apenas no seu rendimento.
O VGBL pode ser também a melhor opção para aqueles que investem na previdência pensando em seus sucessores e pretendem deixar valores para herdeiros.
VGBL progressivo ou regressivo?
O VGBL progressivo ou regressivo está relacionado ao regime de tributação escolhido na hora da contratação de um plano de previdência privada.
Como a previdência é um tipo de investimento com incidência de imposto de renda, escolher o regime é essencial para que não existam perdas significativas no momento do resgate de seus valores.
No regime progressivo, as alíquotas aumentam progressivamente conforme a faixa de resgate ou de renda. Quanto maior for o valor da retirada, maior a porcentagem a se pagar sobre o imposto.
Todavia, os valores da tabela progressiva são sempre baseados na tabela do imposto de renda. Vão desde a isenção até a alíquota máxima de 27,5%, conforme o valor do resgate:
- Para saque anual de até R$ 22.847,76 há isenção do imposto;
- Para valores entre R$ 22.847,77 a R$ 33.919,80, incide uma alíquota de 7,5%;
- Valores entre R$ 33.919,81 e R$ 45.012,60, a alíquota na operação é de para 15%;
- Se o resgate estiver entre R$ 45.012,61 e R$ 55.976,16, o valor vai para 22,5%;
- Em resgates superiores a R$ 55.976,16, incide o máximo de alíquota, de 27,5%.
Assim como. na tributação regressiva, o que determina a faixa de desconto não é os valores, mas sim o tempo em que o plano está ativo. Bem como, quanto maior o tempo que o beneficiário demorar para fazer suas retiradas, menor será o valor do imposto devido.
Por conta da redução de impostos, esse regime é indicado para quem pretende deixar seu plano acumulado por longos períodos, independentemente de qual será o valor de retirada. Nesse caso, a tabela de retiradas e impostos segue em:
- Até dois anos: 35%;
- De dois a quatro anos: 30%;
- De quatro a seis anos: 25%;
- De seis a oito anos: 20%;
- De oito a dez anos: 15%;
- Acima de dez anos: 10%.
O VGBL progressivo ou regressivo deve ser escolhido a partir dos seus objetivos e planejamento de tempo de retirada. Entender em quanto tempo você quer resgatar valores é essencial para fazer a melhor escolha que te cause menores tributações.
Você já conhecia essa modalidade da previdência? Reflita sobre ela e entenda se faz sentido para seu perfil!
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